노후대책 연금저축펀드, IRP 세액공제한도와 공제율

노후대책 연금저축펀드, IRP 세액공제한도와 공제율

금년2023년부터 연금계좌연금저축IRP 세액감면 납입한도가 900만 원으로 확대되었습니다. 안정되는 노후준비와 연말정산 절세를 위해서 명백한 내용을 조사해 보도록 하겠습니다.

IRP 계좌개설 방법

IRP 계좌개설 방법은 증권사, 은행, 보험기업 등에서 가입을 할 수 있습니다. 각각의 회사마다. 수수료 부담이 있다고 해서 수수료를 따져보고 선택하는게 좋습니다. 만 55세에 퇴직연금을 수령하는것이기 때문에 상당히 오랜기간 수수료를 지불하기 때문에 조금의 차이라도 10년, 20년 수수료를 납부하면 수익률에 큰 영향이 됩니다. IRP 계좌개설 방법은 비대면으로도 가능합니다. 은행이나 보험 혹은 증권사 앱에서 IRP 항목에서 가입을 할 수 있습니다.

IRP에 관하여 고민이 된다면 재무상담사를 통해 전문 소개를 받아보는것도 좋은 방법입니다.

IRP 세액감면 한도 최대 700만원

지난 2021년에 IRP 300만원, 연금저축펀드 400만원, 이렇게 총 700만원을 납입했다. 세액공제는 처음 진행해보는지라 본인이 납부한 금액이 제대로 인정될까? 부터 시작해서 여러 생각을 했는데 본인이 뭐 할 것도 없이 국세청 연말정산간소화에 이미 알아서 업로드가 되어있는 모습을 보고 괜한 기우였구나 싶었다. 아무쪼록 IRP를 고려하고 계신 분들이라면 세 가지 방법을 고려하실 수 있겠다.

1. IRP 700만원 납입하기 2. IRP 300만원, 연금저축펀드 400만원 납입하기 3. 연말정산 미리보기를 통해 본인이 혜택을 받을 수 있는 세액감면 혜택 만큼 입금하기. 어떠한 방법을 선택하던 본인 편한 방식대로 진행하면됩니다.

금융회사별 개인연금예금 비교

연금저축계좌를 어디서 개설하는지에 따라서도 차이가 있습니다. 개인연금저축을 가장 효과적으로 사용하기 위해서는 증권사 계좌를 활용하는 것입니다. 세액공제뿐만 아니라, 해외 상품 투자를 마음껏 하면서 절세 효과를 볼 수 있기 때문입니다. 증권사 연금저축펀드 계좌를 이용하면 국내 자산, 해외자산, 특별자산 등 다르게 투자할 수 있고, 마음껏 리밸런싱 할 수 있습니다. 저는 삼성화재생명보험사로 연금저축보험을 갖고 있었는데요, 3년 정도 신경 쓰지 않고 적립식으로 넣었는데 수익률이 2 정도였습니다.

물가상승률, 예금이자보다. 낮은 수익률에 놀라서 정신 차리고 증권사로 이전했습니다. 보험사에서 증권사로 이전할 때는 해지환급금이 발생합니다. 수익률도 안 좋은데 환급금까지 내서 마이너스가 된 것 같았지만, 기회비용이라고 생각합니다.

1년 납입 한도 2000만원최대 5년, 1억원까지 납부 가능 의무가입기간 3년 혜택 계좌에서 발생한 수익중 200만원까지는 비과세15.4 이자소득세 혹은 배당소득세 세금 미과세 ISA계좌를 잘 활용 하려면 ISA계좌는 최대 5년까지만 갖고 있을 수 있습니다. 5년이 지난뒤 해지를 하기보다는 ISA계좌에 있는 돈을 irp로 이전을 하게 되면 전체 이체 금액의 10 혹은 최대 300만원까지 세금이 공제가 됩니다. 해당 부분은 연금상품 공제와 중복이 가능합니다.

ISA 세액감면 금액 및 세액공제율 세액공제를 받기 위해서는 isa계좌의 금액을 irp로 이전할때만 가능합니다. ISA는 연금계좌가 아니기 때문에 세액감면 항목은 없고, 수익금 200만원에 대한 세금 미과세 혜택만 있습니다.

IRP는 퇴직급여나 여유자금을 적립하여 예금, 펀드는 물론 ETF나 리츠 등 여러가지 금융상품으로 운용하면서 납입운용인출 단계별로 세제혜택을 받을 수 있는 계좌입니다. 소득액이 있는 취업자는 누구나 가입이 가능합니다. 퇴직급여를 받은 경우는 물론, 직장인 아니면 자영업자 등 취업을 증명할 수 있는 인원은 모두 가입할 수 있습니다. 연 700만 원을 세액공제받을 수 있습니다. 개인연금예금 납입한 경우 개인연금저축과 합산하여 총 700만 원까지 세액 공제 가능합니다.

퇴직금을 IRP로 납입하면 퇴직소득세를 당장 납부하지 않아도 되고, 운용하여 발생한 수익 또한 과세를 미루었다가 연금 아니면 일시금으로 인출할 때에 과세하므로 그만큼 운용기간 동안 재투자되는 효과가 있습니다.

연금저축과 IRP 비교2023년 기준 및 세금 연관 정리

연금저축과 IRP는 노후대비 상품으로 5년 이상 납입 및 55세 이후 연금수령 시 낮은 연금소득세 세율(3.3~5.5%)을 적용받는 매우 좋은 상품입니다. 따라서 무한대로 납입이 가능하지 않으며, 년간 최대 1,800만 원 한도까지만 납입이 가능합니다. 국민들의 노후대비 연금자산 형성을 위해 년간 900만 원 한도로 세액감면 혜택도 제공됩니다. (앞서 설명한 내용) IRP는 퇴직연금의 일부이기 때문에 근로소득자만 가입할 수 있으며, 연금저축은 가입 제한이 없습니다.

아무리 좋은 상품이라도 중도해지하게 되는 경우에는 손실이 있습니다. 연금저축의 경우 중도인출은 가능하지만 등등 소득세 16.5가 부과됩니다.

자주 묻는 질문